Objectifs de la formation

• Savoir identifier les situations et les montages à risques : illustration à l’aide de situations réelles 
• Connaitre les modalités pratiques de communication avec les autorités de tutelle
• Analyser les nouvelles obligations requises par les nouvelles normes professionnelles 2019
• Présenter les modalités pratiques du nouveau contrôle qualité applicable à compter de 2020
• Définir le périmètre des prestations susceptibles d’être effectuées par le commissaire aux comptes dans le cadre du plan anticorruption 
• Constituer la documentation requise pour le contrôle qualité

Objectifs pédagogiques

Cette formation essentiellement axée sur les aspects pratiques a pour objectif principal d’apporter une aide aux experts-comptables et aux commissaires aux comptes dans l’exercice de leurs obligations de vigilance et de détection des délits de blanchiment et de corruption pouvant se produire dans l’entité ;elle présente différentes situations auxquelles les professionnels comptables l’expert-comptable peuvent être confrontés qui justifient la rédaction d’une déclaration de soupçon à TRACFIN ou d’une révélation de faits délictueux au procureur de la République .Elle précise par ailleurs les prestations que le commissaire aux comptes peut effectuer en dehors de sa mission légale pour ce qui concerne les procédures de contrôles comptables à mettre en place dans l’entreprise au titre du plan anticorruption.

Programme