Certificat d'ingénierie patrimoniale - Parcours Expert-comptable

Objectifs de la formation

Perfectionnement des connaissances liées à l'expérience de l'apprenant dans le domaine du conseil et de la gestion de patrimoine. Le programme de formation, destiné aux experts-comptables et collaborateurs expérimentés, permet de s'inscrire au parcours VAE du Master 2 Gestion de Patrimoine de l'Université IAE Lyon 3 en respectant les pré-requis demandés

Objectifs pédagogiques

  • Choisir le régime matrimonial adapté
  • Identifier et adapter l'organisation juridique de la famille
  • Intégrer les règles de transmission du patrimoine
  • Cerner les règles juridiques et fiscales appicables aux sociétés civiles
  • Cerner les spécificités juridiques et fiscales de l'assurance vie
  • Connaître les principaux véhicules d'investissements
  • Comprendre les mécanismes des marchés financiers et des techniques de crédit
  • Savoir mettre en place une allocation d'actifs
  • Optimiser la détention de son partimoine immobilier et mobilier
  • Gérer les risques déontologiques et liés à la réglementation
  • Mettre en pratique l'ensemble de la matière juridique, fiscale et financière afin de rédiger er présenter un bilan patrimonial

Public

Collaborateurs confirmés ; Experts-comptables

Modalités

BAC+4 (DCG DSCG)

Méthode pédagogique

Supports de formation
Etudes de cas concrets
Exposés théoriques

L'académie MAHAKA évalue le participant tout au long de la formation grâce à de QCM et des études de cas

Programme

MODULE 1 - REGIMES MATRIMONIAUX (4 j)
1 - Aspects juridiques des régimes matrimoniaux
2 - Effets des régimes matrimoniaux sur le patrimoine privé
3 - Dissolution d'un régime matrimonial
4 - L'union libre
5 - Le PACS

MODULE 2 - DROIT DES SUCCESSIONS ET LIBERALITES (3 j)
1 - Les différents outils d'anitcipation successorale
Identifier les différentes formes de donations
 
2 - Saisir le mécanisme de la donation-partage
Connaître le champ d'application de la donation-partage
 
3 - Maîtriser les règles de dévolution successorale
Identifier les héritiers
Déterminer les droits du conjoint survivant
Calculer la part revenant à chaque héritier

 
4 - Cerner les règles relatives au réglement d'une succession
Assimiler les nouvelles modalités de l'acceptation d'une succession
Maîtriser les rgles de gestion du partimoine successoral
Maîtriser les modalités de partage successoral
Estimer les droits de mutiation à titre gratuit
Etablir une déclaration de succesion

MODULE 3 - DEMEMBREMENT DE PROPRIETE ET SOCIETE CIVILE (2 j)
1 - Définir le régime fiscal et civil du démembrement de propriété
Déterminer le rôle et les obligations légales du nu-propriétaire et de l'usufruitier
Caractériser les principes d'évaluation de l'usufruit

2 - Mettre en place unse stratégie de démembrement de propriété
Déterminer les opportunités fiscales et partrimoniales
Employer le démembrement dans une stratégie de transmission anticipée
Maîtriser les conventions de quasi-usufruit

 
3 - La société civile
Caractéristique de la société civile
 
4 - Administration de la société civile
Les pouvoirs politiques
Les limites et les précautions à prendre. Les droits économiques des associés de la société civile

 
5 - Applications de la société civile
Optimiser la transmission et conserver la maîtrise de gestion
Chef d'entreprise : Détenir l'immobilier de l'entreprise familiale : préparer la transmission familiale de l'entreprise, faciliter la cession, assurer des revenus complémentaires, protéger son patrimoine contre les pourisuites de créanciers de l'entreprise, obtenir des liquidités, optimiser la transmission à titre gratuit de l'entreprise, transmission à titre onéreux, faciliter la transmission de l'entreprise à des tiers, optimiser la fiscalité de la vente

 
6 - Fiscalité des associés et de la société civile, société civile à l'IR, société civile à l'IS

MODULE 4 - INGENIERIE PATRIMONIALE DE L'ASSURANCE VIE (3 jours)
1 - Régime juridique de l'assurance-vie
L'environnement juridique du contrat d'assurance-vie :
. La stipulation pour autrui
. Les intervenants au contrat : souscripteur, assuré, assureur et bénéficiaire
 
Les bases techiques de l'assurance-vie :
. Prime unique et périodique 
. Avance, rachat, réduction et résiliation
. Provisions mathématiques, taux technique et participation aux bénéfices

 
La souscription du contrat :
. Le devoir d'information et de conseil
. Le consentement de l'assuré et la faculté de renonciation

La clause bénéficiaire : rédaction, acceptation et démembrement

2 - Assurance-vie et régimes matrimoniaux
Souscription conjointe ou individuelle
Sort du contat en cas de divorce
Assurance-vie et successions

3 - Fiscalité de l'assurance-vie
Le régime fiscal des prestation en cas de vie : 
. La fiscalité des rachats
. Les régimes fiscaux des rentes

La fiscalité des successions

4 - Assurance-vie : outil d'optimisation patrimoniale
Approche patrimoniale de l'assurance vie en cas pratiques

5 - Jurisprudence : zones de risques

MODULE 5 - MARCHES FINANCIERS ALLOCATION D'ACTIFS (3 jours)
1 - Introduction à la gestion d'actifs
Définition des concepts de base : allocation d'actif, construction de portefeuillen, styles de gestion, risques

2 - Les outils et véhicules d'investissement

3 - L'allocation d'actif
Qu'est-ce qu'une classe d'actif ?
L'allocation d'actif stratégique et l'allocation d'actif tactique
Les classes d'actif secondaires

 
4 - La construction de portefeuille
Les bénéfices de la diversification, la frontière efficiente
 
5 - Les différents styles de gestion d'actif
Quel objectif de gestion ? Comment formuler sa promesse à l'investisseur ?
Battre un indice ou générer un rendement absolu ? (définition d'une performance absolue)

 
6 - Les risques et mesure du risque en gestion d'actif
Définition du risque, distinction entre gestion du risque et contrôle du risque
Risques opérationnels et risques de marché
Risques de l'investissment

 
MODULE 6 - ANALYSE TRANSVERSALE PATRIMONIALE (5 jours)

1 - Comprendre la structur d'un bilan patrimonial
2 - Savoir quand préconiser un bilan patrimonial
3 - Etablir un bilan patrimonial
4 - Suivi des évolutions réglementaires et déontologiques dans le cadre de la mission patrimoniale
5 - Préparation à l'entretien de la soutenance à la VAE Master 2 Gestion de Patrimoine

 

 

Nom du concepteur

Intervenants MAHAKA

Présentation du concepteur

Liste des tarifs

Non-adhérent : 6000 € HT
Adhérent IFEC : 6000 € HT
Adhérent IFEC - ANECS : 6000 € HT
Adhérent IFEC - CJEC : 6000 € HT
Adhérent IFEC - EC Stagiaire : 6000 € HT

Informations tarifaires

Pour les formats courts, le format classe virtuelle n'est pas disponible. 

Les tarifs présentés sont hors taxe, le taux de TVA applicable dépend du lieu de réalisation de la prestation.

Toutes nos formations peuvent être réalisées en "intra" au sein de votre cabinet. La date et le lieu de la formation sont alors décidées avec vous. Pour toutes informations concernant l'organisation d'une formation en "intra" vous pouvez contacter le service formation : nthuleau@ifec.fr - 01 42 56 83 15

Bulletin d'inscription formation au format PDF : télécharger le bulletin

Sessions de formation programmées

Informations

Nombre minimum de participants : 10
Nombre maximum de participants : 18
Horaires de la formation : 9 h - 17 h 30 heures
Durée : 140 heures sur 20 jour(s)
Déjeuner : Le déjeuner est libre, le créneau de celui-ci est défini par l'animateur.

Bulletin d'inscription au format PDF : télécharger le bulletin

Documents