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Les 2èmes Rencontres du Conseil Patrimonial


Les 2èmes Rencontres du Conseil Patrimonial se sont déroulées à Paris le vendredi 1er juillet.


Au programme de cette journée :

 4 ateliers axés sur l'aspect financier du Conseil en Gestion de Patrimoine.

Comment récupérer des liquidités captives d’une société assujettie à l’IS ?

Atelier animé par Frédéric ESPIRAT, Membre de la Commission Gestion de Patrimoine - Expert Comptable chez One Expertise

Une intervention autour de la réduction de capital, nous aborderons notamment les thèmes suivants :

- Faut-il privilégier la réduction de capital, la dissolution, le versement de dividendes, la vente ou la transmission des droits sociaux ? Quels sont les critères de choix ?
- La réduction de capital peut-elle s’envisager pour tous types de sociétés ? Toutes les formes de réduction de capital sont-elles concernées ?
- Quels risques le dirigeant prend-il à laisser de la trésorerie excédentaire dans sa société ?
- Quelles sont les conséquences dans l’hypothèse où le bénéficiaire de la réduction de capital est une personne morale, une entreprise individuelle, un résident fiscal étranger ?
- Contourne-t-on l’assujettissement de certains revenus aux cotisations sociales ?
- Quels sont les démarches à effectuer et le formalisme à respecter ?

Les capitaux se trouvant ainsi dans le patrimoine privé, nous aborderons également en ouverture sur le conseil du patrimoine privé :
- la fin de l’exonération d’ISF des capitaux professionnels
- la CSG déductible
- la transmission, la protection du conjoint survivant

Risques, enjeux, choix et modes de détention des SCPI dans une gestion de trésorerie d’entreprise

Atelier animé par Sylvie TARDIEU, Partner chez Olifan

-    Point sur le contexte économique des sous-jacents immobiliers
-    Comment sélectionner et analyser une SCPI ?
-    Etudes des typologies
-    Comment construire une allocation d’actifs en SCPI ? Dé corrélation et complémentarité.
-    Les différents modes de détention et leurs incidences civiles et fiscales ?
-    La place du démembrement dans la gestion d’entreprise : exemples et cas pratiques.
-    Quels liens possibles entre patrimoine privé et gestion de trésorerie de l’entreprise.

Gérer et optimiser la trésorerie excédentaire : les solutions et les enjeux fiscaux

Atelier animé par Gisele Athimon - Directeur des partenariats EC et Muriel Mazet - Conseiller en gestion de patrimoine, chez Expert & finance

 - Point macroéconomique : l’importance de l’allocation d’actif dans le contexte d’une baisse des fonds euros

- Le contrat de capitalisation à l’IS : Souscription d’un contrat de capitalisation par la société

o    Cadre du contrat de capitalisation
o    Souscription par une société imposée à l’IS
o    Fiscalité
o    Illustration

- Solutions d’investissement par le financier ou l’immobilier

o    Le mandat de gestion pour un rendement sur mesure
o    Les fonds structurés dédiés aux sociétés
o    Le FCPR pour le long terme et le cadre fiscal ou FPCI
o    Le réinvestissement dans le cadre du 150 0d Ter

Perspectives économiques et financières

Atelier animé par Christophe Morel - Chef Economiste chez Groupama Asset Management

- Persistance des défis structurels mais une plus grande visibilité conjoncturelle

- Environnement structurel

o   Quel est le potentiel de la croissance mondiale ?
o   L’économie mondiale se rééquilibre-t-elle ?
o   Comment évolue la stabilité financière ?

- Environnement conjoncturel

o   Les facteurs de soutien

- Analyse

- Scénario monétaire : poursuite de la divergence

 

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    Rencontres du Conseil Patrimonial 01-07-2016